Финансовый план

Капитальные вложения

Основные суммы капитальных вложений связаны с приобретением оборудования и строительно-монтажными работами (Приложение 2).

Финансирование текущей деятельности

Финансирование текущей деятельности складывается из трех основных групп расходов:

постоянных затрат на производство продукции

переменных затрат на производство продукции

выплат по кредиту.

Движение денежных средств

Всю сумму притока денежных средств составляет выручка от реализации продукции.

Для упрощения расчетов предполагается, что вся выручка от реализации поступает в отчетном периоде без отсрочек.

В план движения денежных средств включаются основные разделы затрат по текущей деятельности и капитальным вложениям плюс налог на прибыль.

Для упрощения расчетов в настоящем бизнес-плане все расходы, включая налоги, оплачиваются в отчетный период, без отсрочки, за исключением сумм капитальных вложений (Приложение 4).

Расчет кредита

Для упрощения расчетов выплата процентов производится в текущем году за текущий период.

Начисление и выплата процентов ежегодно.

Схема выплат основной суммы долга – с 2006 г. по 2016 г. включительно с учетом имеющихся средств в распоряжении.

Ставка кредита – 20% в г. в руб.

Планируемая дата получения кредита 1 квартал 2006 г., соответственно начисление процентов производится за весь 2006 г.